Рекомендации по выявлению бенифициарных владельцев

Росфимониторингом опубликованы Методические рекомендации по установлению сведений о бенефициарных владельцах клиентов¹.

Задача Методических рекомендаций – повышение эффективности процедур идентификации клиентов (представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев), а также оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма

Так, мероприятия по установлению бенефициарного владельца клиента включают:

- выявление бенефициарных владельцев (в т.ч. анкетирование клиента, изучение учредительных документов клиентов и др.);

- идентификацию бенефициарных владельцев (указаны сведения, которые организация обязана устанавливать в рамках идентификации бенефициарного владельца);

- обновление информации о бенефициарном владельце клиента (перечислены сроки и порядок обновления информации);

- принятие мер по определению структуры бенефициарного владения клиента и получение информации о каждом уровне этой структуры.

Также отмечается, что одним из факторов, существенно повышающих риск клиента, является нежелание предоставлять информацию о своих бенефициарных владельцах или задержки с предоставлением такой информации. При этом повышенного внимания требуют клиенты, бенефициарные владельцы которых являются нерезидентами, особенно резидентами юрисдикций, предоставляющих льготный налоговый режим, а также стран, не выполняющих Рекомендации ФАТФ.

¹ Информационное письмо Росфинмониторинга от 04.12.2018 № 57 "О методических рекомендациях по установлению сведений о бенефициарных владельцах клиентов"