Новости законодательства Рекомендации по выявлению бенифициарных владельцев27.12.2018Росфимониторингом опубликованы Методические рекомендации по установлению сведений о бенефициарных владельцах клиентов1. Задача Методических рекомендаций – повышение эффективности процедур идентификации клиентов (представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев), а также оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма Так, мероприятия по установлению бенефициарного владельца клиента включают: - выявление бенефициарных владельцев (в т.ч. анкетирование клиента, изучение учредительных документов клиентов и др.); - идентификацию бенефициарных владельцев (указаны сведения, которые организация обязана устанавливать в рамках идентификации бенефициарного владельца); - обновление информации о бенефициарном владельце клиента (перечислены сроки и порядок обновления информации); - принятие мер по определению структуры бенефициарного владения клиента и получение информации о каждом уровне этой структуры. Также отмечается, что одним из факторов, существенно повышающих риск клиента, является нежелание предоставлять информацию о своих бенефициарных владельцах или задержки с предоставлением такой информации. При этом повышенного внимания требуют клиенты, бенефициарные владельцы которых являются нерезидентами, особенно резидентами юрисдикций, предоставляющих льготный налоговый режим, а также стран, не выполняющих Рекомендации ФАТФ. 1 Информационное письмо Росфинмониторинга от 04.12.2018 № 57 "О методических рекомендациях по установлению сведений о бенефициарных владельцах клиентов" |