Российские компании обяжут отчитываться о своих бенефициарах не реже чем раз в год

12.10.2015 Комиссией Правительства по законопроектной деятельности одобрен проект федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», разработанный Росфинмониторингом. Законопроект предусматривает внесение изменений в Закон о противодействии легализации доходов¹ и КоАП РФ.

Проект акта подготовлен в соответствии с п. 2 Национального плана по противодействию уклонению от уплаты налогов и сокрытию бенефициарных владельцев компаний, утвержденного Правительством РФ от 30.04.14 № 2672п-П13, и направлен на повышение прозрачности юридических лиц.

Законопроект предусматривает обязанность юридического лица не реже чем раз в год раскрывать информацию о своих бенефициарах и хранить ее в течение 5 лет. Изначально Росфинмониторинг предлагал обязать общества вносить данные о бенефициарах в ЕГРЮЛ. Теперь речь идет о раскрытии бенефициаров в отчетных документах общества.

Под бенефициарным владельцем в законопроекте подразумевается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет или контролирует более 25% капитала компании или имеет возможность контролировать его действия.

С целью получения информации о бенефициарах общество, согласно проекту закона, вправе запрашивать у физических и юридических лиц, являющихся его учредителями или участниками, необходимую для этого информацию, которые, в свою очередь, обязаны ее предоставить. Передача указанной информации, как это отмечено в проекте акта, не  будет являться нарушением законодательства о персональных данных.

Информацию о бенефициарных владельцах общество будет обязано предоставлять по запросу уполномоченных органов, перечень которых, а также  порядок и сроки исполнения устанавливаются Правительством РФ.

За неисполнение обязанности по раскрытию и представлению информации о своих бенефициарных владельцах в уполномоченный орган законопроект предусматривает административную ответственность в виде штрафа: для должностных лиц - от 30 до 40 тысяч рублей; для юридических лиц – от 100 до 500 тысяч рублей.

Согласно заключению Минэкономразвития от 11.03.15, проект акта нуждается в доработке.

Законопроект будет рассмотрен на заседании Правительства, после чего внесен в Госдуму.

Проект Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части установления обязанности юридических лиц по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах»