Новости законодательства Российские компании обяжут отчитываться о своих бенефициарах не реже чем раз в год15.10.201512.10.2015 Комиссией Правительства по законопроектной деятельности одобрен проект федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», разработанный Росфинмониторингом. Законопроект предусматривает внесение изменений в Закон о противодействии легализации доходов1 и КоАП РФ. Проект акта подготовлен в соответствии с п. 2 Национального плана по противодействию уклонению от уплаты налогов и сокрытию бенефициарных владельцев компаний, утвержденного Правительством РФ от 30.04.14 № 2672п-П13, и направлен на повышение прозрачности юридических лиц. Законопроект предусматривает обязанность юридического лица не реже чем раз в год раскрывать информацию о своих бенефициарах и хранить ее в течение 5 лет. Изначально Росфинмониторинг предлагал обязать общества вносить данные о бенефициарах в ЕГРЮЛ. Теперь речь идет о раскрытии бенефициаров в отчетных документах общества. Под бенефициарным владельцем в законопроекте подразумевается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет или контролирует более 25% капитала компании или имеет возможность контролировать его действия. С целью получения информации о бенефициарах общество, согласно проекту закона, вправе запрашивать у физических и юридических лиц, являющихся его учредителями или участниками, необходимую для этого информацию, которые, в свою очередь, обязаны ее предоставить. Передача указанной информации, как это отмечено в проекте акта, не будет являться нарушением законодательства о персональных данных. Информацию о бенефициарных владельцах общество будет обязано предоставлять по запросу уполномоченных органов, перечень которых, а также порядок и сроки исполнения устанавливаются Правительством РФ. За неисполнение обязанности по раскрытию и представлению информации о своих бенефициарных владельцах в уполномоченный орган законопроект предусматривает административную ответственность в виде штрафа: для должностных лиц - от 30 до 40 тысяч рублей; для юридических лиц – от 100 до 500 тысяч рублей. Согласно заключению Минэкономразвития от 11.03.15, проект акта нуждается в доработке. Законопроект будет рассмотрен на заседании Правительства, после чего внесен в Госдуму. 1 Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» |